Przelew z Polski na depozyt - AML krok po kroku

Sprzedałeś mieszkanie po babci w Polsce, na koncie w PKO leży 180 000 złotych i za sześć tygodni masz exchange na dom w Leeds. I wtedy solicitor przysyła maila z prośbą o source of funds, a cała transakcja staje. Przelew depozytu z Polski nie jest problemem technicznym, tylko dokumentacyjnym i większość opóźnień bierze się z tego, że nikt nie zaczął zbierać papierów odpowiednio wcześnie.

Dlaczego solicitor pyta o pochodzenie pieniędzy

Kancelarie prawne w UK podlegają Money Laundering Regulations i nadzorowi Solicitors Regulation Authority. Osobista odpowiedzialność karna prawnika za przyjęcie środków z niejasnego źródła jest realna, dlatego pytania bywają bardzo drobiazgowe. To samo dotyczy lendera i banku.

Rozróżnij dwa pojęcia, bo używa się ich zamiennie, a znaczą co innego:

- Source of funds - skąd konkretnie przyszły te pieniądze na to konto. Odpowiedź: sprzedaż mieszkania, darowizna od rodziców, oszczędności z pensji

- Source of wealth - w jaki sposób w ogóle zbudowałeś ten majątek. Odpowiedź: dwadzieścia lat pracy, spadek, sprzedaż firmy

Przy przelewie z zagranicy pytają zwykle o oba, bo kancelaria nie ma dostępu do polskich rejestrów i musi się oprzeć wyłącznie na tym, co jej dostarczysz.

Dokumenty według źródła pieniędzy

- Akt notarialny sprzedaży z widoczną ceną i danymi stron

- Wyciąg z polskiego konta pokazujący wpływ dokładnie tej kwoty

- Odpis z księgi wieczystej, jeśli kancelaria chce potwierdzić, że byłeś właścicielem

- Potwierdzenie rozliczenia PIT-39 albo wyjaśnienie zwolnienia po pięciu latach od nabycia

- Umowa darowizny na piśmie, przetłumaczona

- Zgłoszenie SD-Z2 do polskiego urzędu skarbowego, jeśli darowizna mieści się w grupie zerowej i chcesz zwolnienia - masz na to 6 miesięcy od powstania obowiązku

- List darczyńcy po angielsku: kto, ile, komu, że to bezzwrotny dar, że nie ma udziału we własności, że nie jest bankrutem

- Kopia dowodu albo paszportu darczyńcy oraz jego wyciąg pokazujący, skąd on miał te środki

- Wyciągi z konta darczyńcy za 3-6 miesięcy

Ten ostatni punkt zaskakuje najbardziej. Kancelaria prowadzi procedurę AML również wobec osoby, która przelewa pieniądze, a nie wyłącznie wobec Ciebie.

- PIT-11 albo PIT-37 za lata, w których odkładałeś

- Wyciągi z konta oszczędnościowego, najlepiej za 12 miesięcy, pokazujące stopniowe narastanie salda

- Potwierdzenie zamknięcia lokaty, jeśli środki pochodzą z lokaty

- Postanowienie sądu o stwierdzeniu nabycia spadku albo akt poświadczenia dziedziczenia

- Zgłoszenie do urzędu skarbowego

- Potwierdzenie wypłaty od notariusza albo z konta spadkowego

- Wyciągi z konta firmowego, deklaracje PIT lub CIT, umowa sprzedaży udziałów

Tłumaczenia

Każdy dokument w języku polskim wymaga tłumaczenia. Kancelarie akceptują zwykle certified translation z oświadczeniem tłumacza o zgodności z oryginałem i jego danymi kontaktowymi. Tłumacz przysięgły w Polsce wystarczy w większości przypadków, ale zapytaj solicitora o wymagany format, zanim zapłacisz za dwadzieścia stron.

Koszt: 30-60 funtów za stronę przy tłumaczach w UK, znacznie taniej w Polsce. Na akt notarialny sprzedaży mieszkania licz 150-350 funtów. Zamów tłumaczenia z wyprzedzeniem, bo termin realizacji to zwykle 3-7 dni roboczych.

Jak fizycznie przesłać pieniądze

Tu zdarza się najwięcej potknięć. Zasada praktyczna: środki powinny dotrzeć do kancelarii z konta prowadzonego na Twoje nazwisko w banku, a nie od pośrednika.

- Bardzo wiele kancelarii odmawia przyjęcia przelewu bezpośrednio z Wise, Revolut czy innej instytucji pieniądza elektronicznego, bo nie widzi wtedy pierwotnego nadawcy

- Rozwiązanie: przelej środki z polskiego banku na swoje konto w UK, poczekaj, aż się zaksięgują, a dopiero potem zrób przelew do kancelarii z brytyjskiego konta

- Nie wysyłaj pieniędzy od rodzica bezpośrednio do kancelarii, chyba że uzgodniłeś to wcześniej i dostarczyłeś komplet dokumentów darczyńcy

- Unikaj rozbijania kwoty na wiele mniejszych przelewów, bo to wygląda dokładnie jak próba obejścia kontroli i zwykle wywołuje więcej pytań, nie mniej

- Wpłaty gotówkowe do banku są najgorszą opcją i praktycznie zawsze kończą się odmową przyjęcia takich środków jako depozytu

Bank w Polsce weźmie zwykle spread rzędu 2-4 procent. Przy 180 000 złotych, czyli około 37 000 funtów, różnica między bankiem a dobrym kantorem internetowym potrafi wynieść 700-1 200 funtów. Warto porównać, ale wybieraj dostawcę, który przeleje środki na Twoje konto w UK z jasno widocznym nadawcą. Przy większych kwotach da się też zawrzeć kontrakt terminowy i zablokować kurs na kilka miesięcy, co ma sens, gdy podpisałeś umowę na dom, a completion jest za trzy miesiące.

Sezonowanie środków

Lenderzy i kancelarie lubią widzieć pieniądze, które leżą na koncie od jakiegoś czasu. Praktyczna zasada: jeśli środki są na Twoim brytyjskim koncie od minimum 3 miesięcy, a najlepiej 6, pytań jest znacznie mniej. Kwota, która pojawia się na dwa tygodnie przed completion, uruchamia pełną procedurę.

Jeśli planujesz zakup w przyszłym roku, przelej pieniądze teraz i pozwól im poleżeć. To najtańszy sposób na uniknięcie stresu.

Podatki po obu stronach

Darowizna otrzymana od rodziców nie jest w UK opodatkowana u obdarowanego. Nie ma tu odpowiednika polskiego podatku od darowizn płaconego przez otrzymującego. Po stronie polskiej obowiązuje zwolnienie w grupie zerowej pod warunkiem zgłoszenia SD-Z2 w terminie 6 miesięcy.

Sprzedaż mieszkania w Polsce: jeśli jesteś rezydentem podatkowym UK, zysk ze sprzedaży zagranicznej nieruchomości podlega brytyjskiemu Capital Gains Tax, z uwzględnieniem umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania. Polskie zwolnienie po pięciu latach od nabycia nie działa automatycznie w UK. To osobny temat, który trzeba przegadać z księgowym przed sprzedażą, a nie po.

Harmonogram, który działa

1. Trzy miesiące przed planowanym zakupem ustal, z jakiego źródła pochodzi każda część depozytu

2. Zbierz dokumenty źródłowe w Polsce, bo odpisy z ksiąg wieczystych i zaświadczenia z urzędów zajmują czas

3. Zamów tłumaczenia

4. Przelej środki na swoje brytyjskie konto jednym przelewem z opisem, na przykład sprzedaż nieruchomości

5. Zachowaj potwierdzenie przelewu z widocznym nadawcą, odbiorcą, kwotą i datą

6. Wyślij solicitorowi cały pakiet od razu przy pierwszym pytaniu, nie po kawałku

7. Trzymaj kopie wszystkiego przez co najmniej sześć lat, bo przy remortgage'u albo sprzedaży pytania mogą wrócić

Dobrze przygotowany pakiet AML skraca ten etap do kilku dni. Źle przygotowany potrafi opóźnić completion o miesiąc i kosztować Cię rezerwację. Przy okazji porządkowania finansów sprawdź swój raport na CheckMyFile, bo lender i tak zajrzy tam równolegle do tego, jak solicitor sprawdza Twoje pieniądze.